【時(shí)快訊】上交所發(fā)布債券自律監(jiān)管規(guī)則適用指引 嚴(yán)格約束欺詐發(fā)行上市等行為

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新華財(cái)經(jīng)北京8月12日電據(jù)上交所官網(wǎng)12日消息，為規(guī)范公司債券和資產(chǎn)支持證券自律監(jiān)管實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，提升監(jiān)管透明度，維護(hù)債券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)規(guī)則，上交所制定了《上海證券交易所債券自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第3號(hào)——公司債券和資產(chǎn)支持證券自律監(jiān)管措施實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“規(guī)則”)?，F(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。

規(guī)則明確，存在下列情形之一的，可以視情形從重實(shí)施自律監(jiān)管措施：監(jiān)管對(duì)象故意實(shí)施違規(guī)行為；監(jiān)管對(duì)象最近12個(gè)月內(nèi)多次發(fā)生同類違規(guī)行為；相關(guān)違規(guī)行為導(dǎo)致公司債券無(wú)法按期兌付或者資產(chǎn)支持證券無(wú)法按照約定分配收益、信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散蔓延或者貽誤風(fēng)險(xiǎn)化解處置、投資者權(quán)益受損，造成市場(chǎng)不良影響；監(jiān)管對(duì)象拒不配合相關(guān)機(jī)構(gòu)履行核查、風(fēng)險(xiǎn)管理等職責(zé)或者本所檢查、監(jiān)管； 監(jiān)管對(duì)象對(duì)違規(guī)行為拒不整改；最近12個(gè)月內(nèi)曾被中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者實(shí)施行政監(jiān)管措施；最近12個(gè)月內(nèi)曾被本所實(shí)施紀(jì)律處分或者監(jiān)管措施。

如果監(jiān)管對(duì)象同一段時(shí)期內(nèi)存在多項(xiàng)違規(guī)行為的，原則上合并處理。上交所對(duì)同一監(jiān)管對(duì)象的多個(gè)違規(guī)行為合并處理時(shí)，可以綜合考慮單個(gè)違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)受到的自律監(jiān)管措施及違規(guī)頻率、次數(shù)等，從重處理。

針對(duì)公司債券和資產(chǎn)支持證券發(fā)行上市、掛牌轉(zhuǎn)讓方面，規(guī)則規(guī)定，如果明知不符合發(fā)行上市、掛牌轉(zhuǎn)讓條件，以欺騙手段獲得上交所同意的；在募集說(shuō)明書等發(fā)行上市、掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)文件中虛構(gòu)重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；虛增資產(chǎn)、凈利潤(rùn)或虛減負(fù)債，可能影響發(fā)行人償付能力；未披露可能產(chǎn)生或有負(fù)債的重大訴訟、仲裁、擔(dān)保，可能影響發(fā)行人償付能力；發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人的簽字、蓋章系偽造、變?cè)欤粨?dān)保或者其他增信措施存在虛假；給投資者造成嚴(yán)重?fù)p失等行為，上交所可以對(duì)發(fā)行人、專項(xiàng)計(jì)劃管理人及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象采取監(jiān)管措施。

在信息披露方面，如果發(fā)行人、專項(xiàng)計(jì)劃管理人及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象在發(fā)行中存在下列情形之一的，上交所可以采取監(jiān)管措施。包括未按規(guī)定披露發(fā)行文件或者發(fā)行結(jié)果文件；受理注冊(cè)申請(qǐng)文件至完成發(fā)行期間，發(fā)生影響發(fā)行條件的重大事項(xiàng)，未及時(shí)向上交所報(bào)告；發(fā)行前備案及期后事項(xiàng)核查過(guò)程中未按要求履行上交所發(fā)行前備案程序或期后事項(xiàng)報(bào)告核查義務(wù)而擅自發(fā)行；擅自改動(dòng)發(fā)行文件內(nèi)容，導(dǎo)致信息披露內(nèi)容與備案信息及系統(tǒng)填報(bào)信息不一致等。

規(guī)則指出，發(fā)行人在發(fā)行環(huán)節(jié)直接或者間接認(rèn)購(gòu)自己發(fā)行的債券，或者以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格等方式進(jìn)行發(fā)行或者向利益相關(guān)方違規(guī)輸送利益的，上交所可以對(duì)發(fā)行人及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

而針對(duì)發(fā)行人、專項(xiàng)計(jì)劃管理人在上市、掛牌中存在下列情形之一的，上交所可以對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象采取監(jiān)管措施：完成發(fā)行至上市掛牌前，發(fā)生影響上市掛牌條件的重大事項(xiàng)，未及時(shí)向上交所報(bào)告；在發(fā)行后，未按規(guī)定或者約定申請(qǐng)和辦理上市交易或者掛牌轉(zhuǎn)讓；提交的上市或者掛牌文件材料不符合要求或者存在較大缺陷，影響投資者理解；未按規(guī)定或約定辦理登記業(yè)務(wù)，影響上市掛牌等。

另外，針對(duì)公司債券擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管方面，規(guī)則指出，未能按約定履行增信義務(wù)或者清償有息債務(wù)，單筆金額占擔(dān)保機(jī)構(gòu)上年末凈資產(chǎn)10%以上且超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣，或一個(gè)自然年度內(nèi)累計(jì)余額占擔(dān)保機(jī)構(gòu)上年末凈資產(chǎn)30%以上且超過(guò)1億元人民幣；解散、被責(zé)令關(guān)閉、進(jìn)入破產(chǎn)程序，或者受到責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、限制從業(yè)等可能影響其代償能力的重大行政處罰；提供擔(dān)保的公司信用類債券發(fā)生違約；公司債券的擔(dān)保物滅失或價(jià)值大幅下降等構(gòu)成情節(jié)嚴(yán)重，上交所可以對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

（文章來(lái)源：新華財(cái)經(jīng)）